يشير الإطفاء إلى تخفيض الدين الجاري عن طريق دفع نفس المبلغ كل فترة (عادة ما تكون شهرية). مع الإطفاء ، يتكون سداد الدين من سداد أصل الدين (رأس المال) ودفع الفائدة (الفائدة). أصل المبلغ هو رصيد القرض المستحق. مع دفع المزيد من رأس المال ، تنخفض مدفوعات الفائدة. بمرور الوقت ، سينخفض جزء مدفوعات الفائدة كل شهر ويزداد جزء المدفوعات الأساسية. عادة ما يتم مواجهة الإطفاء عند تقديم قرض عقاري أو قرض سيارة ، ومع ذلك ، في الاستهلاك المحاسبي يشير أيضًا إلى التخفيض الدوري في قيمة الأصل غير الملموس بمرور الوقت.
خطوة
الطريقة 1 من 2: حساب الفائدة والقروض الرئيسية في الشهر الأول
الخطوة 1. اجمع المعلومات لحساب استهلاك القرض
أنت بحاجة إلى المبلغ الأساسي للقرض وسعر الفائدة (سعر الفائدة). لحساب الاستهلاك ، ستحتاج إلى شروط القرض ومقدار المدفوعات لكل فترة. في هذه الحالة ، ستقوم بحساب الاستهلاك الشهري.
- المبلغ الأساسي للقرض هو الرصيد الحالي القائم للقرض (Rp1،000،000،000).
- معدل الفائدة (6٪) على القرض هو معدل الفائدة السنوي. تحتاج إلى تحويله إلى معدل فائدة شهري.
- مدة القرض 360 شهر (30 سنة). نظرًا لأن الاستهلاك هو حساب شهري ، يتم تحويل السنة إلى أشهر.
- مبلغ الدفعة الشهرية هو 5،999،500 روبية إندونيسية. يظل مبلغ الدفع كل شهر كما هو ، ولكن سيتغير جزء من أصل الدين ومدفوعات الفائدة كل شهر.
الخطوة الثانية. قم بإعداد جدول بيانات
ستشمل هذه العملية الحسابية عدة أجزاء متحركة ومن الأفضل إجراؤها في جدول بيانات حيث ستحتاج إلى إدخال جميع المعلومات ذات الصلة في عمود عنوان الحساب ، على سبيل المثال: رأس المال ومدفوعات الفائدة والمدفوعات الرئيسية والميزان الأساسي الختامي.
- العدد الإجمالي للصفوف تحت العناوين هو 360 لتسجيل الدفعات الشهرية.
- ستقوم ورقة العمل بإجراء العمليات الحسابية بسرعة لأنه إذا تم إجراؤها بشكل صحيح ، فسيتم إدخال المعادلة مرة واحدة فقط (أو مرتين ، نظرًا لأنك تستخدم حسابات الشهر السابق لإكمال جميع العمليات الحسابية اللاحقة).
- إذا تم إدخالها بشكل صحيح ، فما عليك سوى سحب المعادلة لأسفل وملء الخلايا المتبقية لحساب الاستهلاك على مدى عمر القرض.
- قد يكون من الأفضل إذا قمت بتخصيص مجموعة منفصلة من الأعمدة وتضمين متغيرات القرض الرئيسية (مثل الأقساط الشهرية وأسعار الفائدة) حيث ستتمكن من رؤية تأثير التغييرات على جميع المتغيرات على مدى عمر القرض.
الخطوة 3. قم بحساب جزء الفائدة من الدفعات الشهرية في الشهر الأول
يتضمن هذا الحساب عدة خطوات. ستحتاج إلى تحويل معدل الفائدة السنوي أو نصف السنوي إلى معدل شهري. يتم استخدام معدل الفائدة الشهري لحساب الفائدة كل شهر.
- القروض التي يتم إطفاءها ، مثل الرهون العقارية أو السيارات ، لها شروط سداد شهرية. لذلك ، تحتاج إلى حساب الفائدة والجزء الأساسي من كل دفعة كل شهر.
- ابحث عن معدل الفائدة الشهري. من المثال السابق (معدل الفائدة السنوي 6٪ مقسومًا على 12 = معدل الفائدة الشهري 0.005).
- اضرب المبلغ الأساسي في معدل الفائدة الشهري: (Rp1،000،000،000 الأساسي مضروبًا في 0.005 = فائدة الشهر الأول Rp5،000،000).
الخطوة 4. احسب الجزء من الدفعة الأساسية في الشهر الأول
اطرح مبلغ الدفعة الشهرية مع فائدة الشهر المقابل لحساب جزء الدفعة الأساسية.
- اطرح دفعة الفائدة للشهر ذي الصلة من الدفعة الشهرية للحصول على الدفعة الأساسية: (5،995،500 دفعة - 5،000،000 روبية فائدة = الدفعة الأساسية 995،500 روبية هندية).
- نظرًا لأنه تم دفع جزء من رأس المال ، فإن مبلغ الفائدة على رأس المال سينخفض. كل شهر ، سيزداد الجزء الأساسي من الدفعة الشهرية.
الخطوة 5. استخدم المبلغ الأساسي الجديد في نهاية الشهر الأول لحساب الاستهلاك للشهر الثاني
في كل مرة تقوم فيها بحساب الاستهلاك ، تقوم بطرح المبلغ الأساسي المدفوع في الشهر السابق.
- احسب المبلغ الأساسي في الشهر الثاني: (المبلغ الأساسي 1،000،000،000 - الدفعة الرئيسية 995،500 = Rp99،904،500).
- احسب الفائدة في الشهر الثاني: (المبلغ الأساسي 99،904،500 × 0.005 = Rp4،995،000).
الخطوة 6. تحديد الدفعة الأساسية في الشهر الثاني
كما تم احتسابه في الشهر الأول ، يتم خصم الفائدة في الشهر ذي الصلة من إجمالي الدفعة الشهرية. المبلغ المتبقي هو الدفعة الأساسية للشهر المعني.
- احسب الدفعة الأساسية في الشهر الثاني: (5،995،500.55 - Rp4،995،000 = Rp1،000،500).
- الدفعة الأساسية في الشهر الثاني (Rp1،000،500) أكبر من الشهر الأول (Rp995،500). نظرًا لأن إجمالي الرصيد الأساسي ينخفض كل شهر ، يتم أيضًا تقليل الفائدة المدفوعة كل شهر بحيث يتم أيضًا تقليل جزء مدفوعات الفائدة في الدفعات الشهرية. في الشهر الأول ، بلغت الفائدة المدفوعة 5،000،000 روبية إندونيسية. في الشهر الثاني ، تكون الفائدة المدفوعة فقط 4،995،000 روبية إندونيسية.
- نظرًا لتخفيض مدفوعات الفائدة المطلوبة ، يزداد جزء المدفوعات الرئيسية الشهرية.
الطريقة 2 من 2: حساب إطفاء القرض بالكامل
الخطوة الأولى. تحليل الاتجاهات الناشئة بمرور الوقت
يمكنك أن ترى أن الرصيد الأساسي للقرض يتناقص كل شهر. نظرًا لتخفيض المبلغ الأساسي ، تنخفض الفائدة المدفوعة أيضًا. بمرور الوقت ، يذهب المبلغ الذي ينمو في كل دفعة شهرية نحو أصل القرض.
- احسب الرصيد الأساسي الجديد لحساب الفائدة في الشهر الثالث: (999،004،500 - Rp1،000،500 = Rp998،004،000).
- احسب الفائدة للشهر الثالث: (998.004000 روبية هندية × معدل الفائدة الشهرية 0.005 = 4.990000 روبية).
- احسب الدفعة الأساسية في الشهر الثالث: (مدفوعات الفائدة 5،995،500 روبية - الفائدة في الشهر الثالث 4،990،000 = 1،005،500 روبية).
الخطوة 2. النظر في تأثير الاستهلاك في نهاية مدة القرض
ستلاحظ ، بمرور الوقت ، انخفاض مبلغ الفائدة المدفوعة. يزداد جزء المدفوعات الأساسية لكل دفعة قرض بمرور الوقت.
- تنخفض مدفوعات الفائدة إلى ما يقرب من الصفر. في الشهر الأخير من فترة القرض ، بلغ إجمالي مدفوعات الفائدة 29800 روبية.
- في نهاية فترة القرض ، كان جزء السداد الأساسي هو (5،963،700 روبية هندية) ، وهو مبلغ قريب من إجمالي أقساط سداد القرض.
- إجمالي رصيد القرض الأساسي في نهاية فترة القرض هو Rp0.
الخطوة 3. استخدم مفهوم الاستهلاك لاتخاذ قرارات مالية ذكية
نظرًا لأن الرهون العقارية وقروض السيارات تستخدم الإطفاء ، فأنت بحاجة إلى فهم هذا المفهوم. يمكنك استخدام هذه المعرفة لإدارة ديونك الشخصية.
- كلما كان ذلك ممكنًا ، قم بإجراء دفعات إضافية لتقليل المبلغ الأساسي بشكل أسرع. كلما أمكن تخفيض أصل القرض بشكل أسرع ، سينخفض أيضًا مقدار الفائدة المدفوعة.
- ضع في اعتبارك معدل الفائدة على الديون المستحقة. سيكون لمدفوعاتك الإضافية التأثير الأكبر على الديون ذات أعلى معدل فائدة. يجب عليك تقليل المبلغ الأصلي للدين بأعلى معدل فائدة.
- يمكنك العثور على حاسبة الاستهلاك على الإنترنت. استخدم هذه الآلة الحاسبة لحساب الفائدة التي توفرها إذا قمت بسداد دفعات إضافية. لنفترض أن دفعتك الإضافية تقلل المبلغ الأساسي من 100000 دولار إلى 99000 دولار.
- استخدم 100،000 دولار واحسب الاستهلاك على مدى عمر القرض. قم بتغيير رأس المال من 100.000.000 روبية إندونيسية إلى 99.000.000 روبية إندونيسية وحسابه مرة أخرى باستخدام الآلة الحاسبة. انظر إلى إجمالي الفائدة المدفوعة على مدى فترة القرض. سترى الفرق ، بناءً على دفعة أساسية إضافية قدرها 1،000،000 روبية إندونيسية.
