التدفق النقدي يعني تدفق الأموال إلى الداخل والخارج. التدفق النقدي يعني الأموال التي تكسبها ويعني التدفق النقدي الخارج الأموال التي تنفقها. يحدث التدفق النقدي الإيجابي عندما تكون الأموال التي تتلقاها أكبر من النفقات. هذا يعني أنه لا يزال هناك فائض نقدي أو رصيد نقدي إيجابي في نهاية الشهر يمكن استثماره. يحدث التدفق النقدي السلبي عندما تنفق أكثر مما تتلقاه. نتيجة لذلك ، فإن الحالة المالية للشركة أو الشخصية لديها مستوى ضعيف من الملاءة. يمكن أن يتقلب التدفق النقدي الشهري بشكل كبير ، خاصةً إذا كانت الشركة قد بدأت للتو ، أو كان العمل في مرحلة انتقالية ، أو أسرة ليس لديها مصدر ثابت للدخل والنفقات التي يصعب تحديد ميزانيتها.
خطوة
جزء 1 من 3: حساب التدفق النقدي الشهري للشركة
الخطوة 1. قم بإعداد جدول لتجميع بيان التدفق النقدي
قم بعمل جدول يتكون من عدة أعمدة بالعناوين "أنشطة التشغيل" و "الأنشطة المالية" و "أنشطة الاستثمار". قم بإعداد تقرير المعاملات المصرفية لمدة شهر واحد وفقًا لفترة التدفق النقدي التي تريد الإبلاغ عنها. الغرض من إعداد بيان التدفق النقدي هو معرفة ما إذا كان لدى الشركة رصيد نقدي موجب أو سلبي في نهاية الشهر.
- يعني التدفق النقدي السلبي أن الشركة تنفق أموالاً أكثر مما تحصل عليه.
- يعني التدفق النقدي الإيجابي أن الشركة تتلقى أموالًا أكثر مما تنفق. من أجل الاستثمار ، يجب على الشركات إدارة مواردها المالية بشكل جيد بحيث يكون التدفق النقدي دائمًا إيجابيًا بمقدار معين ويمكن استخدامه لتطوير الأعمال.
الخطوة 2. حساب صافي التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية
لخص الإيصالات أو الأموال الواردة من العمليات اليومية أو تسليم البضائع أو مبيعات الخدمات للعملاء. سجل أيضًا الأموال الواردة من العملاء والفوائد على الودائع والمدفوعات لنتائج تطوير الاستثمار.
- بعد ذلك ، احسب المال. يشمل النقد الصادر لتمويل الأنشطة التشغيلية المدفوعات النقدية لشراء البضائع ، ودفع الديون للموردين ، ودفع رواتب الموظفين ، والضرائب ، والأتعاب ، والغرامات ، والفوائد على القروض للدائنين.
- أخيرًا ، اطرح الأموال الواردة من الأموال الخارجة. اكتب نتيجة الطرح في عمود "نشاط تشغيلي". إذا كان الرقم سالبًا ، ضع علامة "-" أو استخدم علامة أخرى يسهل فهمها.
الخطوة 3. حساب التدفق النقدي الصافي من الأنشطة المالية
أضف الإيصالات الممولة بقروض أو حقوق ملكية ، بما في ذلك التدفقات النقدية الداخلة من بيع الأسهم والسندات والأوراق المالية الأخرى. أضف أيضًا الأموال المستلمة من ودائع رأس المال للمساهمين والقروض المصرفية وأرباح أو دخل الاستثمار.
- بعد ذلك ، قم بإجمالي الأموال لتمويل الأنشطة المالية بما في ذلك سداد الديون الرئيسية والأسهم المعاد شراؤها وتوزيع أرباح الأسهم على المساهمين.
- اطرح الأموال الواردة من الأموال الصادرة واكتب الرقم في عمود "النشاط المالي".
الخطوة 4. احسب صافي التدفق النقدي من أنشطة الاستثمار
تتم هذه الخطوة لحساب مقدار النقد الذي يأتي من الاستثمارات ، على سبيل المثال من شراء أسهم أو سندات شركات أخرى. لخص الأموال الواردة من إيصالات الذمم المدينة أو مبيعات أسهم الشركة أو السندات أو مبيعات الأصول أو الممتلكات ، على سبيل المثال: مبيعات المصانع والآلات.
- جمع الأموال المستحقة لأنشطة الاستثمار التي تشمل سداد الديون ، والفوائد على القروض ، وسداد شراء الأصول أو الممتلكات ، على سبيل المثال: مدفوعات شراء المصانع والآلات.
- اطرح الأموال الواردة من الأموال الصادرة واكتب الرقم في عمود "نشاط الاستثمار".
الخطوة 5. أضف الأعمدة الثلاثة في بيان التدفق النقدي
أضف الأرقام المدرجة في أعمدة "أنشطة التشغيل" و "الأنشطة المالية" و "أنشطة الاستثمار". النتيجة النهائية التي تحصل عليها هي التدفق النقدي للشركة لمدة شهر واحد. إذا كان الرقم موجبًا ، فإن الشركة لديها تدفق نقدي إيجابي ، مما يعني أن إيرادات الشركة أكبر من المصروفات. إذا كان الرقم سالبًا ، فإن الشركة أنفقت أموالًا أكثر مما تلقته خلال الشهر المبلغ عنه.
جزء 2 من 3: حساب التدفق النقدي الشهري للأفراد
الخطوة الأولى. قم بإعداد بيان بحركات حسابك المصرفي لشهر معين
لإدارة الشركة ، هناك حاجة إلى تقارير التدفق النقدي الشهرية لتقييم أداء الأعمال واتخاذ القرارات. ومع ذلك ، يمكن استخدام بيان التدفق النقدي لمراقبة النشاط المالي للفرد لمعرفة مقدار الدخل وأنماط إنفاق الأموال. يحتاج المستثمرون المحتملون عادةً إلى بيان التدفق النقدي لتحديد مقدار الأموال التي يمكن استثمارها.
أنشئ جدولاً من 4 أعمدة بالعناوين: "الدخل العادي" ، و "الإنفاق العادي" ، و "متوسط الدخل غير المعتاد" ، و "متوسط الإنفاق غير الروتيني"
الخطوة 2. حساب مقدار الدخل الشهري
اجمع الأموال التي تتلقاها لمدة شهر واحد. يمكن أن تأتي الإيرادات من الراتب بعد الضريبة ، ودخل الاستثمار ، والفائدة على المدخرات ، والبدلات ، على سبيل المثال: إعالة الطفل ، أو المنح الدراسية ، أو المزايا الأخرى. تعد زيادة الإيرادات أحد الأسباب التي تجعلك تمتلك تدفقًا نقديًا إيجابيًا. يجب تسجيل الدخل غير الروتيني الآخر في عمود منفصل.
الخطوة 3. احسب مبلغ المصاريف الشهرية
اجمع الأموال التي تخصصها كل شهر للادخار والاستثمار. الخطوة التالية هي جمع المصاريف المتعلقة بالسكن ، على سبيل المثال: الإيجار ، أو الرهن العقاري ، أو ضرائب الممتلكات. بعد ذلك ، اجمع تكلفة المعيشة لشهر واحد ، على سبيل المثال: رسوم الكهرباء ، والبنزين ، والإنترنت / الهاتف / تلفزيون الكابل ، ورصيد الهاتف المحمول ، والمياه ، والتنظيف ، والفواتير الأخرى.
- احسب مقدار مصاريف شراء الطعام والضروريات اليومية وتناول الطعام في المطاعم. إذا كنت تأكل في المطاعم أكثر من مرتين في الأسبوع ، فقم بتسجيل هذه النفقات بشكل منفصل.
- استمر في إضافة تكاليف النقل ، على سبيل المثال: شراء الوقود ، وتذاكر النقل العام ، وتكاليف سيارات الأجرة.
- اجمع مدفوعات القرض وأقساط التأمين والرعاية الصحية.
- إذا كان لديك أطفال ، فاحسب المبلغ الذي يجب أن تدفعه مقابل المربيات ، والرسوم الدراسية ، والرسوم اللامنهجية ، والرسوم الدراسية.
- إذا كنت لا تزال في المدرسة ، اجمع نفقاتك لشراء اللوازم المدرسية.
- أخيرًا ، اجمع نفقاتك لشراء الملابس والهدايا والاستجمام ، على سبيل المثال: تذاكر السينما ، وقضاء عطلات نهاية الأسبوع ، وممارسة أنشطة الهوايات.
- يجب تسجيل التكاليف غير الروتينية الكبيرة نسبيًا في عمود "النفقات غير الروتينية الأخرى".
الخطوة 4. حساب متوسط التدفق النقدي من المعاملات غير الروتينية
اقرأ حسابك المصرفي لحساب مبلغ الدخل غير المعتاد حيث يتم استلام الأموال دفعة واحدة لعدة أشهر أو لا يمكن التأكد منها. على سبيل المثال: إذا تم دفع راتبك كمدرس دفعة واحدة في نهاية الفصل الدراسي ، فستتلقى مبلغًا كبيرًا من المال في شهر معين.
- اجمع الدخل غير المعتاد للعام الماضي ، واقسمه على 12 ثم اكتب نتيجة القسمة في عمود "متوسط الدخل غير الروتيني".
- اجمع المصاريف غير الروتينية لسنة واحدة ، على سبيل المثال: شراء سيارة لطفل تخرج للتو أو إجازة نهاية العام لزيارة الأقارب. بعد القسمة على 12 ، اكتب نتيجة القسمة في عمود "متوسط الإنفاق غير الروتيني".
الخطوة 5. احسب مقدار التدفقات النقدية الداخلة
اجمع دخلك المعتاد ومتوسط دخلك غير المعتاد لمعرفة مقدار التدفقات النقدية التي لديك ، وهو مقدار الأموال التي تتلقاها كل شهر. للتأكد ، تحقق مما إذا كان المبلغ المستلم في الحساب المصرفي قريبًا من هذا المبلغ.
الخطوة 6. احسب حجم التدفق النقدي الخارج
اجمع كل الأموال التي تستخدمها لدفع الاحتياجات الروتينية وغير الروتينية لمعرفة مقدار التدفق النقدي أو الأموال التي تنفقها كل شهر.
الخطوة 7. اطرح التدفقات النقدية الداخلة عن طريق التدفقات النقدية الخارجة
لديك تدفق نقدي إيجابي إذا كان الرصيد موجبًا. هذا يعني أن لديك أموالًا يمكن استثمارها جزئيًا أو كليًا.
لديك تدفق نقدي سلبي إذا كان الرصيد سلبيًا. هذا يعني أنك تنفق أكثر مما تكسب. لذا ، ابدأ في تقليل النفقات عن طريق تحقيق وفورات
جزء 3 من 3: إدارة التدفق النقدي
الخطوة 1. مراقبة التدفق النقدي
إذا كنت تمتلك شركة ، فحاول إدارة التدفق النقدي عن طريق تسجيل جميع حركات الاستلام. قم بالإيداع النقدي كل يوم ، وأرسل إيصالات الفواتير إلى العملاء وفقًا لتاريخ الاستحقاق ، وقم بإجراء الفواتير في الوقت المحدد حتى لا يتأخر العملاء. امنح خصومات للعملاء الذين يدفعون نقدًا.
- التأكد من أن جميع المعاملات المالية تتم بناءً على المستندات الداعمة. استخدم الإيصالات المرقمة وأصدر الشيكات المرقمة بالتسلسل كدليل داعم لمسك الدفاتر.
- سجل بعناية جميع المدفوعات النقدية لمراقبة التدفقات النقدية الفردية. احتفظ بجميع الإيصالات أو إيصالات الشراء وافحص الحسابات المصرفية بانتظام.
الخطوة 2. جهز الأموال لتغطية النفقات غير المتوقعة
خصص المال لتوقع حالات الطوارئ أو اغتنم الفرص لتوسيع الأعمال التجارية. تجهيز الأموال لرفع الرواتب وسداد الديون والمشتريات غير الروتينية بكميات كبيرة. احتفظ بالمال كل شهر حتى تكون مستعدًا لتمويل أي احتياجات غير متوقعة لأن المبلغ يمكن أن يكون كبيرًا جدًا.
- إذا تم بالفعل استثمار معظم الفائض النقدي ، فحدد كيفية التصفية الجزئية في حالة الطوارئ.
- احصل على تسهيلات ائتمانية بنكية حتى تتمكن من اقتراض الأموال إذا واجهتك مشكلة.
الخطوة 3. إدارة النفقات وكذلك دفع نفقات المعيشة اليومية
تحقق من معاملات الدفع كل شهر سواء كنت تنفق أموالًا على أشياء غير مفيدة أو مفرطة. عندما ينخفض الدخل ، راجع السياسات التي تحكم إنفاق الأموال ، على سبيل المثال لدفع الإيجار وتكلفة رأس المال ودفع أجور الموظفين. تأجيل خطط التجديد غير الضرورية وشراء المعدات باهظة الثمن حتى يتحسن التدفق النقدي. تقليل ساعات العمل غير المنتجة. تبسيط الشركة من خلال فصل الموظفين غير المنتجين.
- إذا كان عليك دفع الإيجار ، فتفاوض مع المالك حتى تتمكن من دفع الإيجار.
- يجب أيضًا تطبيق كفاءة التكلفة في الحياة اليومية ، على سبيل المثال عن طريق طهي طعامك حتى لا تضطر إلى تناول الطعام في المطاعم. رتب قائمة طعام لمدة أسبوع ثم قم بشراء البقالة التي تحتاجها في عطلة نهاية الأسبوع. قم بطهي 2-3 من قوائم الطعام المفضلة لديك بكميات كبيرة وقم بإنهاء الطعام المتبقي.
- لا تنفق المال باندفاع. هذا ينطبق على إدارة التدفقات النقدية للأفراد والشركات. تأكد أولاً من مخزون العناصر التي لا تزال متوفرة ومقدار ما تحتاجه. قم بتأجيل عمليات الشراء غير المخطط لها لمدة تصل إلى 48 ساعة وتحكم في الدافع لشراء أشياء لم تكن مدرجة في الميزانية.
نصائح
- على الرغم من صعوبة بيانات التدفقات النقدية ، إلا أنه يمكن التلاعب بها لتبدو أفضل ، على سبيل المثال عن طريق تأخير المدفوعات أو سداد الديون ، أو بيع الأوراق المالية (مثل الأوراق المالية ، والأسهم ، والسندات ، والأوراق المالية) ، أو عكس تكاليف دفتر اليومية التي تم تحميلها في الفترات السابقة.
- تعرف على كيفية عمل بيان التدفق النقدي من خلال البحث في الإنترنت عن أدلة أو قراءة بيان التدفق النقدي للشركة. تنشر العديد من الشركات البيانات المالية ، خاصة لجذب المستثمرين المحتملين الذين يرغبون في شراء الأسهم.
